Qısa icmal

• Kaliforniyada federal, NIIT və dövlət vergiləri əlavə olunandan sonra 10 faiz adi gəlir faizi 3,5 faiz ixtisaslaşdırılmış dividendlərin gəlirindən daha az nağd pul gətirə bilər.

• Adi gəlir üzrə 50 faizə yaxın ümumi vergi dərəcəsi və 12 faiz gəlirli BDC və leverage edilmiş CEF portfelində 240 min dollar ümumi gəlir yalnız 120 min dollar xərclənə bilən gəlirə çevrilir.

• Hər yatırım mövqeyini 4,5 faiz 10 illik dövlət istiqrazı ilə müqayisə edin. Unutmayın ki, 5 faiz adi gəlir faizi Kaliforniyanın yüksək vergi dərəcəsi üzrə istifadəçilər üçün vergidən sonra mənfi fərq yarada bilər.

• Son araşdırma amerikalıların təqaüd üçün qənaətlərini iki dəfə artıran və təqaüdü gerçəyə çevirən tək vərdişi müəyyən edib. Ətraflı buradan oxuyun.

Kaliforniyada 2 milyon dollar dəyərində dividendlə portfelə sahib olmaq kağız üzərində sadə görünə bilər. Amma investorların nə qədər nağd pul xərcləyə bilməsi vergilərin təsirindən asılıdır. Bu ştatda ümumi portfel gəliri ilə vergilərdən sonra xərclənə bilən nağd pul arasında böyük fərq ola bilər. Federal dividend vergisi, net sərmayə gəliri vergisi (NIIT), dövlət gəlir vergisi və hər paylamaçı gəlirin təsnifatı yekun olaraq təqaüdçünün banka daxil olan pulu müəyyən edir.

Gəlir müqayisələrində bu fərq çox vaxt nəzərdən qaçırılır. İki portfel eyni açıqlanan gəlir faizi verə bilər. Lakin xərclənə bilən gəlirin həcmi çox fərqli ola bilər. Bəzi hallarda ixtisaslaşdırılmış dividendlərdən ibarət aşağı gəlirli portfel, adi gəlir kimi vergiyə cəlb olunan yüksək gəlirli portfeldən vergidən sonra daha çox nağd pul yarada bilər. Gəlir yalnız başlanan nöqtədir. Əsas olan vergilərdən sonra nə qədər gəlirin qaldığıdır.

Mühafizəkar Növlər: Əsas Blue Chip şirkətlərdən ixtisaslaşdırılmış dividendlər

Nümunə kimi Johnson & Johnson ( NYSE:JNJ ) şirkətini götürək. Şirkətin cari dividendi 2,3 faizdir. Ödəniş pay başına 1,34 dollara qalxıb və 64 ildir ki, ildən-ilə artım davam edir. Müxtəlif dividendlərdən ibarət portfel qurmaqla 3,5 faiz qarışıq gəlir əldə etmək mümkündür.

2 milyon dollarlıq portfeldə 3,5 faiz gəlir 70 min dollar ümumi gəlir deməkdir. Bunlar ixtisaslaşdırılmış dividendlərdir. Kaliforniyada yüksək vergi dərəcəsində olan cütlük üçün vergilər təxminən 20 faiz federal, 3,8 faiz NIIT və 13,3 faiz dövlət vergisindən ibarətdir, yəni ümumi 37 faiz təşkil edir. Vergidən sonra xərclənə bilən gəlir təxminən 44 min 100 dollardır.

Oxuyun: Statistika göstərir ki, müəyyən vərdiş amerikalıların qənaətlərini iki dəfə artırır və təqaüdlərini təmin edir.

Əksər amerikalılar təqaüd üçün lazım olan məbləği çox az dəyərləndirir və hazır olduqlarını isə artıq hesab edirlər. Lakin məlumatlar göstərir ki, müəyyən vərdişi olan insanların olmayanlardan daha çox ikiqat qənaətləri olur.

2010-cu ildə 0,54 dollar olan JNJ-nin dörddəbir illik dividendi 2026-cı ildə 1,34 dollara yüksəlib. Bu artımın davamlı olması bu növ portfelin əsas məqsədidir.