31 dekabr səhmlər üçün xüsusi sehrli tarix olmasa da, ABŞ üçün çox önəmlidir. Bu tarix ilin investisiya qərarlarının yekunlaşması və aprelin 15-dək, yəni vergi gününə hazırlaşmaq vaxtıdır. Əksər investorlar sərt son tarixlə bağlı təzyiqdən qaçmaq üçün maliyyə qərarlarını ilin sonundan əvvəl verməlidir.

İlin sonuna qədər fond bazarı investorlarının nəzərə almalı olduğu ən vacib üç addım var. Bu addımlar həm də bir-birilə sıx bağlıdır.

Süni intellekt dünyanın ilk trilyonerini yaradacaqmı? Komandamız kritik texnologiyanı təmin edən və "Əvəzolunmaz Monopoliya" adlanan az tanınan şirkət haqda hesabat yayıb; bu şirkət həm Nvidia, həm də Intel üçün önəmlidir. Davam et »

Böyük qazananlara diqqət edin

Sahib olduğunuz səhmlərin dəyərinin artmasını izləmək normaldır və portfelinizdəki uğurlardan zövq almaq lazımdır. Amma investisiya uğurunun portfelinizə təsirini də nəzərə almalısınız. Çox güman ki, qarışıqda bir neçə böyük qazanan səhminiz var. Məsələn, Alphabet (NASDAQ: GOOG) səhm qiyməti bir il ərzində iki dəfədən çox artıb, bu isə belə böyük və dominant texnologiya şirkəti üçün qısa müddətdə böyük sıçrayışdır.

Əgər keçən il Alphabet səhmlərinə sahibsinizsə, portfeldəki payı əvvəlkindən çoxdur. Payı azaltmaq üçün qazancı realizə etmək məntiqli olardı. Lakin səhmlərin satışı kapital gəliri yaradır. İlin sonundan əvvəl satış qərarı vermək Alphabet-in satışının vergi təsirini azaltmaq üçün vaxt qazandıracaq.

Vergi zərərinin yığılması üsuluna diqqət yetirin

Əksər investorlar kimi bəzən bəzi investisiyalarınız gözlənildiyi kimi nəticələnməyə bilər. Məsələn, kiçik modul nüvə reaktorları üzərində işləyən startap NuScale Power (NYSE: SMR) səhm qiyməti son il ərzində 50% düşüb. Bu səhmi nüvə enerjisi sektoru Wall Street-də məşhur olanda almış ola bilərsiniz. Bu əməliyyat sizdə zərər hissi yaradırsa, səhmi zərərlə sata bilərsiniz.

Bu pis hal deyil, çünki əgər bəzi qazanan səhmləri, məsələn, Alphabet-i satmısınızsa, NuScale-dəki zərəri həmin gəlirləri kompensasiya etmək üçün istifadə edə bilərsiniz. Bu üsula vergi zərərinin yığılması deyilir və təcrübəli investorlar əməliyyatların vergi təsirini azaltmaq üçün bundan yararlanır. Zərərlə satdığınız səhmi 30 gün ərzində təkrar ala bilməzsiniz, əks halda "wash sale" qaydasını pozmuş olarsınız. Lakin 30 gün bitdikdən sonra istəsəniz, səhmi geri ala bilərsiniz. Yaxud bu investisiyanın səhv olduğunu düşünürsünüzsə, sadəcə davam edə bilərsiniz.