Qısa Məlumat

• Federal vergi qanununa əsasən, işdən çıxarılan işçilərə 401(k) kreditləri üzrə borcun azaldılan hissəsini növbəti vergi bəyannaməsinin sonuna qədər köçürmək üçün vaxt verilir və bu müddət oktyabr ayına qədər uzadıla bilər.

• İşçilər köçürməni həyata keçirmək üçün əvvəlki kredit məbləğinin xərclənməsi səbəbindən əlavə vəsaitlər, məsələn, işdən çıxarılma ödənişi və ya yığım pulu istifadə etməlidirlər.

• Uzadılmış son tarix yalnız işdən ayrılma səbəbindən yaranan borc azalmaları üçün keçərlidir. Gecikmiş ödənişlər hesab olunan 'qəbul edilmiş paylamalar' isə vergiyə cəlb edilir və köçürülə bilməz.

• Pensiyaya hazırlaşırsınızsa və ya geri qalmısınızsa, SmartAsset-in pulsuz aləti sizi qısa zamanda düzgün maliyyə müşaviri ilə əlaqələndirə bilər. Hər müşavir diqqətlə seçilir və sizin maraqlarınızı nəzərə almalıdır. Ətraflı məlumatı burdan öyrənə bilərsiniz.

ABŞ-da federal vergi qanununa əsasən, işdən çıxarılanlara 401(k) kreditləri üzrə borcun azaldılan hissəsini növbəti vergi bəyannaməsinin təqdim edilməsi vaxtına qədər köçürmək imkanı verilir. Bu müddət oktyabr ayına qədər uzadıla bilər.

İşçilər köçürməni təmin etmək üçün əlavə vəsaitlərdən, məsələn, işdən çıxarılma ödənişi və ya yığım pulundan istifadə etməlidirlər, çünki kreditin ilk məbləği illər öncə xərclənib.

Uzadılmış son tarix yalnız işdən ayrılma səbəbi ilə yaranan borc azalmaları üçün etibarlıdır. Gecikmiş ödəniş kimi qəbul olunan 'qəbul edilmiş paylamalar' vergiyə cəlb edilir və köçürülmür.

Təxminən 50 nəfər işçi işdən çıxarkən, iki il əvvəl götürdükləri 401(k) kreditini xatırlayır. Onlara bildirilib ki, 60 gün ərzində qaytarılmadığı təqdirdə, IRS qalan məbləği vergi tətbiq olunan paylama kimi qəbul edir və əlavə 10 faiz cərimə tətbiq oluna bilər. Bu işçilərdən biri 58 yaşındadır və cərimə riski real görünür. Lakin bu narahatlıq əsasən köhnəlmiş qaydalara əsaslanır.

60 Günlük Qayda və Əsl Son Tarix

Cari federal vergi qanunlarına əsasən, işdən ayrılma səbəbi ilə Kvalifikasiya Planı Kredit Borcunun azaldılması (QPLO) halında, işçi həmin ilin vergi bəyannaməsinin təqdim olunması vaxtına qədər, o cümlədən təqdim edilmiş uzadılmış müddətdə, borcun azaldılan hissəsini IRA və ya başqa uyğun pensiya planına köçürə bilər. Əgər işdən çıxma cari təqvim ilində baş veribsə, ümumi son tarix növbəti ilin yaz ayına təsadüf edir. Etibarlı uzatma bəyannaməsi ilə müddət oktyabra qədər uzadıla bilər. Buradakı vaxt aylarla, həftələrlə ölçülür.

Bu uzadılmış vaxt Vergi Azaldılması və İş Yeri Qanunundan qaynaqlanır və yalnız işdən ayrılma və ya pensiya planının ləğvindən yaranan uyğun azalmalar üçün keçərlidir. Bir çox işçinin xatırladığı köhnə 60 günlük qayda artıq aktual deyil. Əldə edə biləcək son tarix uzunmüddətli uzadılmış müddətdir.

Maliyyə Vəziyyətinizi Necə Qiymətləndirmək Olar?

Çoxları pensiyaya 5 il qalmış belə cavab verə bilmirlər: cari yığım sürətinizlə nə qədər pula ehtiyacınız var və bu pul nə qədər əslində yetərli olacaq? Yaxşı maliyyə müşaviri bunu bir görüşdə müəyyən edə bilər. SmartAsset-in pulsuz viktorinası sizi yaşadığınız bölgədə xidmət göstərən üç fidusiar maliyyə müşavirindən biri ilə birləşdirir ki, indi pensiya nömrənizi əldə edə biləsiniz.

Plan Daxilində Nə Olur?

İşçi işdən çıxanda kredit borcunu qaytarmayıbsa, plan onun iştirak payını borcun məbləği qədər azalda bilər. Bu, kreditin azaldılmasıdır. Plan azaldılan məbləği paylama kimi təqdim edir, baxmayaraq ki, işçi əlavə pul almır. Əgər işçi heç bir addım atmasa, həmin məbləğ vergiyə cəlb olunur və həmin ilin gəliri kimi hesablanır. İşçi 59 yaş 6 aydan kiçik olduğundan, əlavə 10 faiz vergi də tətbiq edilə bilər.