Qısa Oxu

• İlin içində 1,36 milyon dollar dəyərində daxili gəlirlər satmaq 20 faiz federal uzunmüddətli kapital qazancı, 3,8 faiz Net İnvestisiya Gəliri Vergisi və dövlət vergilərinin tətbiqinə səbəb olur. Bu, ağıllı üsullarla müqayisədə 400 min dollardan çox fərq yaradır.

• Satışları dörd təqaüd ilinə yaymaq gəlirlərin çoxunu 15 faiz federal vergi dilimində saxlayır və tək il likvidasiyasına nisbətən altı rəqəmədək vergi qənaəti təmin edir.

• NUA seçimi 401(k) hesabında saxlanılan işçi səhmlərinin 1,36 milyon dollar qiymət artımının adi gəlir vergisi deyil, uzunmüddətli kapital qazancı vergisi ilə vergiyə cəlb olunmasına şərait yaradır. Şərt odur ki, prosedurlar düzgün aparılsın.

• Təqaüdə çıxma vəziyyətinizi bilmək istəyirsiniz? "SmartAsset"in pulsuz aləti sizi bir neçə dəqiqə ərzində maliyyə məsləhətçisi ilə birləşdirir. Hər məsləhətçi diqqətlə seçilib və sizin maraqlarınıza uyğun fəaliyyət göstərəcək. Daha çox məlumatı buradan əldə etmək olar.

64 yaşlı proqram təminatı meneceri işdən son çıxışında tək bir işəgötürənin səhmlərində 1,6 milyon dolları olduğunu görüb. Onun maya dəyəri 240 min dollardır, yəni təxminən 1,36 milyon dollar uzunmüddətli kapital gəliri olaraq vergi tutulacaq. O, yanvardan sonra W-2 gəliri olmayacaq, evini tamamilə ödəyib və toxunmadığı 401(k) planı mövcuddur. Əsas məsələ pozisiyanı beləcə boşaltmaqdır ki, IRS, dövlət və Medicare qarşısında 400 min dollardan çox vergi yükü yaranmasın.

Bu hal texnologiya, maliyyə və dərman sahələrində karyerasının sonlarında geniş yayılıb. Qrantlar, opsionlar və işçi səhmlərinin alınması proqramları vasitəsilə yığılmış konsentratlaşdırılmış səhmlər balans hesabatının ən böyük hissəsini təşkil edə bilər. SEC sənədləri göstərir ki, Coca-Cola ( NYSE:KO ), Seagate Technology ( NASDAQ:STX ) və Republic Services ( NYSE:RSG ) rəhbərləri Rule 10b5-1 planları və opsionlardan istifadə edərək mövqelərini boşaldırlar. Səhv yanaşma onilliklərlə yığılan gəlirləri vergi ilə yox edə bilər.

Ən ciddi maliyyə gərginliyi vergi dilimlərinin idarə edilməsidir. Federal uzunmüddətli kapital gəlirləri 0%, 15% və 20% dərəcələri ilə vergiləndirilir, ən yüksək vergi dərəcəsi vergi ödəyicisinin gəliri orta yuxarı dilimi keçəndə tətbiq olunur. 3,8 faiz Net İnvestisiya Gəliri Vergisi isə tək vergi ödəyiciləri üçün 200 min, birgə vergi ödəyiciləri üçün 250 min dollar modifikasiya olunmuş ümumi gəlir səviyyəsində aktivləşir. Bu hədlər 2013-cü ildə qanunla təyin edilib və qiymət artımı ilə indeksləşdirilmədiyindən böyük illik satışların çoxu bu hədləri keçəcək. Dövlət vergisi əlavə olunur, məsələn, Florida və Texasda 0 faizdən başlayaraq, Kaliforniya və New Yorkda 10 faizdən çox ola bilər.

Yatırımlar kontekstində 10 illik ABŞ Treasury təxminən 4,5 faiz gəlir verir və son 12 ay ərzində yuxarı səviyyədədir. Federal fondların faiz dərəcəsi də dekabrdan bəri 3,75 faiz səviyyəsindədir. Bu gəlirlər yenidən investisiya olunur və real gəlir təmin edir, beləliklə vergi ödənildikdən sonra qalan dolların qorunması əhəmiyyətlidir.