Qısa Baxış

• 1,4 milyon dollarlıq miras qalmış ənənəvi IRA-nı öz hesabına keçirmiş dul qadın 15 il boyunca tələb olunan minimum çıxarış illəri ərzində 85 minlə 96 min dollar arasında federal vergi borcu yarada bilər.

• Dul qadının həyat yoldaşının ənənəvi IRA-sını miras aldıqdan sonra üç seçimi var: onu öz hesabına köçürmək (standart və nadir hallarda ən yaxşı seçim), mərhum həyat yoldaşın planında miras qalmış IRA kimi saxlamaq və çıxarışları təxirə salmaq, ya da doqquz ay ərzində ixtisaslı imtina ərizəsi verərək hesabın bir hissəsini az vergi dilimində olan uşaqlara yönəltmək.

• IRS-in Birləşmiş Ömür Cədvəli ona ilk ildə təxminən 67,925 dollar tələb olunan minimum çıxarış (TMC) hesablayır, üzərinə vergiyə cəlb olunan Sosial Təminat gəliri əlavə olunur. Bu, ümumi gəliri 107,025 dollara, illik federal vergi məbləğini isə təxminən 14,800 dollara çatdırır. Halbuki eyni məbləğlə birlikdə vergi bəyannaməsi versəydi, vergi 9,150 dollar olardı.

• Yaxınlarda aparılmış araşdırma amerikalıların təqaüd yığımını iki dəfəyə qədər artıran bir vərdişi aşkar edib. Ətraflı oxu.

Margaret 73 yaşındadır. Onun həyat yoldaşı mart ayında vəfat edib. Altı ay sonra isə onun CPA-sı pis xəbər verdi. Rollover formasındakı bir imza qalan tələb olunan minimum çıxarış ili üçün təxminən 96 min dollar vergi borcuna səbəb oldu. Bu, dul qadının üzləşdiyi cəza idi və qarşısı alınmaq mümkün idi.

Margaretin vəziyyəti tez-tez Suze Ormanın "Qadınlar və Pul" podkastında müzakirə olunur. Şəxsi maliyyə üzrə tanınmış ekspert təkrar-təkrar deyib ki, ənənəvi təqaüd hesabını miras alan həyat yoldaşların tək deyil, əslində üç seçimi olur. Standart seçim olan hesabın köçürülməsi nadir hallarda ən uğurlu seçim olur.

Oxu: Məlumatlar bir vərdişin amerikalıların yığımlarını iki dəfə artıra biləcəyini göstərir.

Əksər amerikalılar təqaüd üçün nə qədər vəsait lazım olduğunu az qiymətləndirir və hazır olduqlarını çox hesab edirlər. Lakin məlumatlar göstərir ki, mütəmadi bir vərdişi olan insanlar olmayanlarla müqayisədə iki dəfədən çox yığmağa malikdirlər.

Qeyd olunan fərziyyəvi vəziyyət belədir:

• Yaş və status: 73 yaş, yeni dul qalmış, 2027-ci vergi ilində birlikdə bəyannamədən fərdi bəyannaməyə keçir.

• Əmlaklar: 1,4 milyon dollarlıq miras qalmış ənənəvi IRA, 400 min dollar öz IRA hesabı, 300 min dollar vergiyə cəlb olunan broker hesabı. Ümumi məbləğ 2,1 milyon dollardır.

• Gəlir: Həyat yoldaşının vəfat etdiyi vaxt birgə Sosial Təminat gəliri illik 58 min dollar idi. İndi ona məxsus sağ qalan fayda illik 46 min dollar təşkil edir və SSA-nın qaydalarına görə iki fayda məbləğindən böyüyüdür.

• Tələ: Fərdi bəyannamə verənlərin vergi dilimləri təxminən ailəliklə bəyannamə verənlərin yarısıdır, lakin onun RMD və Sosial Təminat gəliri dəyişməz qalır.

Vergi dilimlərinin qaldırdığı sərt yükün səbəbi

2026-cı vergi ilində 22 faiz vergi dilimi fərdi bəyannamə verənlər üçün 50 400 dollardan, birlikdə bəyannamə verən evlilər üçün isə 100 800 dollardan başlayır. Həyat yoldaşı sağ olarkən 12 faiz vergi dilimində rahatca yerləşən eyni RMD dolları dul qadın fərdi bəyannaməyə keçəndən sonra 22 faiz vergi diliminə düşür.