Çoxluq amerikalılar 401(k) və ya 403(b) iş yeri pensiya hesablarından 59 yaş yarıma qədər vəsait çıxarmaq istəyəndə 10 faiz erkən çıxarış cəriməsi ödəməli olduqlarını bilir.

Lakin bir çox adam bu qaydanın 55 yaşdan əvvəl cərimə olmadan vəsait çıxarmağa imkan verən istisnasını bilmir.

Əgər siz 55 yaşınızda və ya daha sonra həmin il iş yerinizdən könüllü və ya məcburi ayrılırsınızsa, bu vergi güzəşti erkən təqaüd almağa kömək edə bilər.

"Penaltiesiz çıxarış edə bilməyimin məlumatı mənim üçün böyük fərq yaratdı" – deyə, Seattle-da təqaüdə çıxmış müəllim Con Barker "Wall Street Journal"a bildirdi. O, bu imkan olmasa, erkən təqaüd götürmək imkanının olmayacağını vurğuladı. Buna baxmayaraq, 403(b)-dən çıxarışlar üzərindən gəlir vergisi ödəyib, amma erkən çıxarış cəriməsindən qaçınıb.

Bu "55 Qaydası" adlanır və əgər bundan xəbəriniz yoxdursa, fürsəti qaçırırsınız. Məsələn, işdən çıxıb 401(k) hesablama fərdi təqaüd hesabına (IRA) köçürsəniz, bu vergi güzəşti əlçatan olmur.

Lakin "55 Qaydası" hər kəs üçün uyğun deyil və erkən təqaüd üçün möcüzəvi vasitə sayılmamalıdır. Bu barədə bilməniz vacibdir.

"55 Qaydası" necə işləyir

Bu qayda 55 və daha yuxarı yaşda işdən çıxarkən sonuncu iş yerinizin 401(k) və ya 403(b) hesabından cəriməsiz vəsait çıxarmağa imkan verir – istər siz könüllü, istərsə də məcburi ayrılın. Bu, yalnız cari iş üçün keçərlidir, əvvəllər işlədiyiniz yerlərin pensiya proqramlarına aid deyil.

Cərimə ödəməkdən azadsınız, lakin çıxarılan məbləğdən gəlir vergisi ödəməli olacaqsınız. Bu qayda Roth 401(k)-lərə də aiddir, lakin beş il saxlama müddəti qalır – yəni vergi güzəşti üçün hesabınızın ən azı beş il müddətində saxlanması tələb olunur.

Bununla yanaşı, "55 Qaydası" fərdi təqaüd hesabları (IRA) və hesab köçürmələrinə aid deyil. Fidelity Financial Solutions-un vitse-prezidenti Maykl Rusinak bildirir ki, 401(k)-dən IRA-ya keçid zamanı çıxarışlarda cərimə tətbiq oluna bilər.

Bəzi amerikalılar gözlənilməz şəkildə erkən təqaüdə çıxdığından, bu qaydanın bilinməsi faydalıdır.